La hora de la IA en Finanzas: Principios de Adopción y Valor Agregado

Difícil pensar en una fuerza de transformación de las finanzas más disruptiva que la que hoy ejerce la inteligencia artificial (AI). No por nada, entre los profesionales de finanzas en las organizaciones, genera tanta expectativa de oportunidad como ansiedad de quedar rezagados.

En una encuesta a directores de finanzas, encargada por Datarails, solución de planeación financiera, 57% vaticinó una reducción de los roles del área por la adopción de la IA en 2026. La mayoría anticipa cambios en procesos de informes financieros, análisis, evaluación de riesgos, cuentas por cobrar y facturación.

Hay urgencia: 70% prioriza la inversión en IA. También sentido de oportunidad: 97% espera llegar a CEO de su empresa y ve el liderazgo en el desarrollo de esta tecnología como puntal para lograrlo. 85% está cultivando conocimientos en la materia.

Hace sentido. Como destaca un artículo de IBM Think sobre la encrucijada de “adaptarse o quedarse atrás” ante lo que implica la IA para la función, el rol del CFO está evolucionando del liderazgo “en cálculos numéricos” a uno estratégico de innovación y crecimiento, con herramientas extraordinarias para remodelar cómo opera y crea valor.

Cuatro principios de adopción

Los hallazgos del sondeo de Datarails coinciden con los de un estudio de KPMG basado en una encuesta a directores y ejecutivos de finanzas de 23 países. Concluye en que estamos ante un verdadero fenómeno global: 71% ya utiliza la IA en tareas claves, incluyendo contabilidad, planificación financiera, tesorería, administración de riesgos y fiscal.

La volatilidad económica global y la necesidad de garantizar la eficiencia operativa mientras se impulsa la transformación digital elevan aún más la presión para consolidar ese perfil más estratégico de finanzas, y hacen aún más pertinente la apuesta por la IA.

Con ese trasfondo, su adopción, según un reciente estudio del Institute of Business Value de IBM, debería considerar, como punto de partida, cuatro líneas de acción:

1. Tecnología en el centro. No sólo hay que integrarla a las tareas del área, sino a las estrategias de negocio.
2. Ejecución y estrategia como el yin y el yang. El CFO como agente de cambio que equilibra precisión y agilidad ante los factores estratégicos en evolución.
3. Los datos como el alma de la IA para el análisis. No solo es reducir costos, sino desbloquear oportunidades y tomar decisiones financieras más inteligentes
4. Toma de riesgos con confianza. Identificar riesgos tempranamente y manejarlos con proactividad para fines de asignación de recursos, crecimiento y rentabilidad.

Cinco principios de valor agregado

De acuerdo con una investigación de SAP Insights, que examinó los procesos típicos de la función financiera e identificó aquellos donde la IA puede remodelar más pronto el trabajo, ya estamos ante herramientas listas para superar varias capacidades humanas. Por ejemplo, analizar grandes volúmenes de datos y detectar tendencias o discrepancias más rápido.

Por lo pronto, detecta cinco en que ese potencial ya ha despegado:

1. Contabilidad: Automatizar transacciones, mejorar el flujo de caja.
2. Gestión de datos: velocidad y precisión.
3. Planeación y estrategia: mejores previsiones.
4. Contraloría: encontrar discrepancias.
5. Análisis: conocimientos y modelos.

El sistema de cuentas por cobrar de ARMS aprovecha la IA, conectada con otras tecnologías, como RPA y blockchain, para aportar capacidades en cada una de esas áreas para fines de optimizar el ciclo de 'Order to Cash'f. Así es como reduce 30%, en promedio, el DSO, los días para cobrar las facturas, y permite tomar mejores decisiones.

Los beneficios de la IA parten precisamente de optimizar procesos y ampliar la capacidad estratégica para llevar a un nuevo nivel la eficiencia. Por ejemplo, en los presupuestos, con mejores pronósticos y automatización.

Por ahora, las herramientas de IA para finanzas carecen de intuición y habilidades creativas. No pueden suplir competencias para la función como el pensamiento crítico y la ética, la comunicación efectiva, la resolución de problemas y dar sentido al conocimiento-aprendizaje.

Aun así, pueden dar un apoyo invaluable para las decisiones humanas, al tiempo que se encarga de procesos que puede llevar mejor la tecnología.